Пожалуй, один из самых часто задаваемых вопросов, который интересует желающих эмигрировать в США – какие налоги придется платить и в каком объеме. А все потому, что американские налоги – это дело очень серьезное. Другое, нежели у нас, отношение самих американцев к ним, другие государственные методы наказания неплательщиков, да и совсем другие проценты налогов.
Откуда, как вы думаете, берет начало пословица «Существует две вещи, от которых не скрыться – это смерть и налоги»? Именно! Из США. Так что разобраться в них – это больше, чем важно. Вдаваться во все юридические и бухгалтерские тонкости при ведении бизнеса не будем. Больше рассмотрим налоги, с которыми может столкнуться среднестатистический человек. ТО есть, это налог на зарплату, на машину, на недвижимость, на продажу.
Кому нужно платить налоги?
Раз в год каждый житель страны в обязательном порядке занимается подачей налоговой декларации и уплатой своих налогов. Точнее, не каждый человек, а налоговый резидент. В эту категорию попадают все, кто находится на территории штатов больше 180 дней за прошедший год. Если вы приезжали в США на месяц-два в командировку, то налоги не платите (даже если за этот период что-то заработали). И это правило распространяется на граждан всех стран, подписавших договор об избежании двойного налогообложения.
Допустим, Уганда не имеет такого договора с США, потому каждый ее граждан, получивший прибыль в штатах, обязан заплатить налог. После он возвращается на родину и платит там налог за весь годовой доход.
Как подавать налоговую накладную в США?
По правилам накладную следует подавать в начале года, период подачи с 1 января по 15 апреля. Процедура подачи несложная. Выбираете налоговую форму (есть несколько видов, выбрать в зависимости от своей ситуации), вооружаетесь калькулятором, заполняете, прикладываете документы (если нужно) и отправляете в IRS.
Налоговую форму можно распечатать с сайта IRS, по старинке заполнить ручкой и отправить. Более современный вариант – заполнить ее в электронном виде на том же сайте. Те же, кто не до конца уверен в своих силах, и кто опасается ошибиться, могут обратиться за помощью одного из множества специальных онлайн сервисов (таких как Turbo Tax), где за относительно символическую плату (в диапазоне 15-40 дол.) Здесь все подробно расскажут, разъяснять каждый пункт накладной, а в итоге сами ее заполнят и отправят.
Три уровня налогов
В Америке трехуровневая система налогов:
- Для всех резидентов США – федеральные налоги.
- Для резидентов определенного штата – налоги штата.
- Местные налоги – устанавливаются местными властями.
Например, в Техасе не платят подоходный налог. Это значит, что не платят налог штата, но существует еще федеральный подоходный налог, может быть есть и местный. Тем не менее, в Техасе рядовой работник действительно платит на порядок меньше налогов, чем, к примеру, в штате Калифорния.
Какие налоги платит среднестатистический человек в США?
Основные налоги, имеющие отношение практически к каждому резиденту Америки, касаются заработной платы. Они самые ощутимые и взимаются напрямую с начисленной суммы. Подобный механизм начисления – в статье «Как в США платить налог на зарплату?»
Другие, реже ощутимые, не такие значительные, но все равно имеют место быть – налог на машину, недвижимость и на продажу. Рассмотрим их.
Налог на машину
Сумма налога отличается в зависимости от штата, но в целом она мизерная – порядка 45-60 дол. Здесь все просто. Процедура такая – единожды за год по месту проживания заплатить налог за регистрацию авто (можно онлайн). После этого в течение недели по почте приходит специальная наклейка, которую нужно наклеить на лобовое стекло автомобиля. Через год процедуру повторить.
Налог на недвижимость
Касается всех домовладельцев, и он достаточно ощутимый.
Процент налога отличается в разных штатах, находится в диапазоне 0,2-2%. Кажется, что процент маленький. Но кажется так до тех пор, пока не понимаешь, что это 2% от стоимости всего дома. И платить приходится ежемесячно по 300-500 дол.
Налог на продажу
Довольно значительный налог. Взимается штатом, резидентов которого вы являетесь, за каждый товар, проданный на его территории. Сумма налога прибавляется к цене. То есть, покупая одну и ту же шоколадку в разных штатах вы должны понимать, что можете заплатить за нее разные суммы – в зависимости от того, какой процент налога на продажу здесь действует.
Цены на все товары в магазинах, рестораны, мебель, химчистку, заправку и так далее однозначно выше в тех штатах, где выше ставка налога.